Bối cảnh phim xảy ra vào khoảng năm 1930 ở Thượng Hải. Nhân vật đạo diễn Cố Duy Bang trong phim Bóng ma nhà hát kết hợp với diễn viên Mạnh Tư Phàm thực hiện phim Ca nữ lúc nửa đêm. Bộ phim dựa trên câu chuyện về đạo diễn Mã Từ Duy Bang – người thực hiện bộ phim điện ảnh kinh dị đầu tiên của Trung Quốc là Tiếng hát lúc nửa đêm năm 1937. Khi đó bộ phim này nhận được vô số lời khen ngợi. Do đó phim Bóng ma nhà hát  muốn tái hiện những bí mật trong quá trình quay phim Tiếng hát lúc nửa đêm của đạo diễn họ Mã năm xưa.

Đạo diễn Diệp Vĩ Dân cho biết bộ phim kết hợp nhiều câu chuyện dân gian cũng như kinh dị kinh điển mà mọi người đều thuộc lòng như “bóng ma trong nhà hát”, quỷ môn quan, canh Mạnh Bà, cầu Nại Hà… Bộ phim còn dựa theo các tác phẩm kinh dị nổi tiếng của  thế giới và Trung Quốc là Tiếng hát lúc nửa đêm, Bóng ma trong nhà hát…

​